潘多拉论文

Article

October 20, 2021

潘多拉论文(西班牙语“潘多拉论文”)[1] 是一组 1190 万份泄露的文件,由国际调查记者联盟(ICIJ,英文缩写)[2] 与来自不同国家的调查记者协调分析和发布公众感兴趣的故事。他于 2021 年 10 月 2 日宣布离职,并于 10 月 3 日开始发布链接笔记。该组织将此次文件泄露描述为迄今为止最大的财务机密泄露事件。在潘多拉文件中,ICIJ 处理了 1190 万份文件(2.94 TB),这使其成为离岸公司最大的数据泄露事件,超过了巴拿马文件,后者泄露了 11 份,500 万份机密文件(2.6 TB) [3] 这些信息与个人、政治家和拥有大量资金的人的各种离岸账户有关。报告中提到的一些人面临腐败、洗钱或逃税的指控。[4]

主要发现

正如第一家揭露调查“35位世界领导人、来自约90个国家的330多名公职人员、出现在福布斯排行榜的商人,以及一长串在阴影中运作的逃税者的财务秘密”所描述的那样。 . ” [5] 如前所述,拥有一家离岸公司不一定是非法的,但它可以作为各种犯罪的掩护,例如洗钱或恐怖主义。参与信息分析的不同记者设法确定离岸公司与政治领导人、商人、金融人士以及艺术家之间存在联系。确定“35位世界领导人将他们的财富藏在避税天堂”。[6] 其中包括约旦国王阿卜杜拉二世、捷克共和国总理安德烈·巴比斯以及智利和厄瓜多尔总统塞巴斯蒂安·皮涅拉和吉列尔莫·拉索。与此次泄密有关的名人包括夏奇拉、瓜迪奥拉、[7] 胡里奥·伊格莱西亚斯、[8] 查亚娜、[9] 克劳迪娅·希弗、[10] 林戈·斯塔尔、埃尔顿·约翰或作家马里奥·巴尔加斯·略萨。[11]

涉及的公司

泄露的文件来自 14 家离岸服务提供商,这些服务提供商帮助他们的客户在秘密司法管辖区创建公司。[12]

媒体分析

阿根廷

参与离岸公司的人包括各种人,例如与政治有关的人(Jaime Durán Barba、Zulemita Menem、Mariano Macri),[13] 以及与政治腐败原因有关的人(Daniel Muñoz、Ernesto Clarens)[14]。 ] 与此同时,哈维尔·马斯切拉诺 (Javier Mascherano)、安赫尔·迪玛利亚 (Ángel Di María) 和温贝托·格隆多纳 (Humberto Grondona) 等与体育圈相关的人物也出现了。 [15]

智利

企业家家属提及

在泄密事件中,提到了智利商人的各种家庭,其中包括共和国总统塞巴斯蒂安·皮涅拉 (Sebastián Piñera)。 [16] Morel、Luksic、Délano Méndez、Cortés Solari 和 Cueto Plaza 家族也出现在文件中,以及作为 Leonardo Farkas、Holger Paulmann、Óscar Aitken(Augusto Pinochet 的执行人)和 AFP PlanVital 的股东。[17]

对塞巴斯蒂安·皮涅拉的宪法指控和司法调查

由于塞巴斯蒂安·皮涅拉 (Sebastián Piñera) 参与了案件中披露的文件,议会反对派于 2021 年 10 月 5 日宣布提出一项宪法指控,以解除他的共和国总统职务。[18] 2021 年 10 月 4 日,国家检察官豪尔赫·阿博特 (Jorge Abbott) 指示专门反腐败部门分析发布的有关出售多明加矿的信息,以确定它们是否值得展开刑事调查。[19] 10 月 8 日,国家检察官办公室决定在出售矿业公司 Dominga 的情况下对 Piñera 展开依职调查。 [20]

哥伦比亚

泄密事件中提到了来自哥伦比亚的 588 名自然人和法人。 [21] 其中包括前总统塞萨尔·加维里亚 (César Gaviria) 和安德烈斯·帕斯特拉纳 (Andrés Pastrana Arango)。 [22] [23] 泄密事件发生时的政府官员,例如副总统玛尔塔·卢西亚 (Marta Lucía) Ramírez 和交通部长 Ángela María Orozco,因为他们与另一名被判犯有洗钱罪的投资者一起参与了英属维尔京群岛的一项业务。[24] DIAN Lisandro Junco 的董事也出现在泄密事件中。,哥伦比亚大使智利吉列尔莫·博特罗和哥伦比亚驻华大使路易斯·迭戈·蒙萨尔维。查尔家族的几名成员是加勒比海岸最富有和具有政治影响力的团体之一,也被列入潘多拉论文 [25] 除了一些百万富翁、前国会议员、家庭团体和被法院起诉的人。[21]

洪都拉斯

泄漏涉及该国不同的政治领导人,包括前总统波菲里奥洛博索萨和他的妻子罗莎埃琳娜博尼利亚,他们是巴拿马离岸公司的受益人。同一网络中还提到了他的儿子和洪都拉斯国会代表豪尔赫·洛博 (Jorge Lobo) 和前官员威尔弗雷多·塞拉托·杜伦 (Wilfredo Cerrato Durón)(洪都拉斯中央银行行长威尔弗雷多·塞拉托的父亲)。同样,泄漏事件包括离岸公司 Ricardo Álvarez 和 Nasry Asfura,他们分别是 2006-2014 年和 2014-2022 年期间的特古西加尔巴市长。他们中的最后一位是 2021 年洪都拉斯大选期间该国总统候选人。 2014 年至 2015 年期间投资促进秘书处负责人扬克尔·罗森塔尔 (Yankel Rosenthal),调查中也提到了这一点。

墨西哥

前总统恩里克·培尼亚·涅托 (Enrique Peña Nieto) 也被他身边的几个人牵扯进来 [26],他们积累了离岸公司,反过来也确定了墨西哥政客的钱主要流向避税天堂。[27] 前总统法律顾问, Julio Scherer、交通运输部长 Jorge Arganis Díaz Leal 和参议员 Armando Guadiana 都参与了此案 [28]。

巴拿马

巴拿马律师事务所 Alemán, Cordero, Galindo & Lee (Alcogal) 与泄露的近 1,200 万份文件有关,这些文件揭示了一些富人和强大的公司隐藏的财富、避税以及在某些情况下的洗钱行为。 [29] [30] [31] 文件显示,这家公司和法律公司担任了 160 多名政治家和公职人员的商业中介。他的客户包括巴拿马前总统、洪都拉斯选举中的杰出候选人、委内瑞拉国家石油公司 (PDVSA) 的前高级官员、厄瓜多尔总统和约旦国王。 [32] [33] ] Alcogal 还帮助参与了拉丁美洲一些最臭名昭著的丑闻,例如巴西建筑公司 Odebrecht 的贿赂计划,“掠夺委内瑞拉公共资产”和“Fifagate。” [34] 参与这些事件的前巴拿马总统是埃内斯托·佩雷斯·巴拉达雷斯、里卡多·马丁内利和胡安·卡洛斯·瓦雷拉。[需要引用]

埃内斯托·佩雷斯·巴拉达雷斯

调查显示,前总统巴拉达雷斯表示,他是3家离岸公司的董事,其中两家与他的任务有关,另一家公司涉及巴拿马一宗贿赂案,前总统的近亲一直是公司的一部分,没有已就这些事实发表声明。 [35] [36]

里卡多·马丁内利

在 Banca Privada de Andorra 的要求下,Alcogal 创建了两家虚构的公司,后来 Odebrecht 利用这些公司贿赂 3000 万美元,以在巴拿马获得公共工程合同。据投诉人称,部分钱捐给了巴拿马总统里卡多·马丁内利的孩子。儿子们去年受到指控,检察官最近建议对与 Alcogal 的一些创始人有私人关系的马蒂内利也提出指控。 Martinellis 否认了这些指控。 [37] [38] Martinelli 断然否认自己是 Alcogal 的客户或与该公司有任何联系。他还表示,这份报告得到了“一些社会不满的巴拿马人”和“这不可能完全正确”。[39]

Juan Carlos Varela 占位符图像

Alcogal 注册了巴拿马前总统胡安·卡洛斯·瓦雷拉 (Juan Carlos Varela)、他的兄弟、父亲和其他同事拥有的两家公司。当瓦雷拉担任总统时,当地媒体公布了他的部分竞选活动资金来自洗钱活动,前总统拒绝接受这一指控。[37] 根据国际调查记者联盟的潘多拉论文披露( ICIJ 为其英文首字母缩写词),巴拿马前总统胡安·卡洛斯·瓦雷拉发表声明,声称他以透明的方式行事。[40]

反应

巴拿马政府

在一份声明中,劳伦蒂诺·科尔蒂索的巴拿马政府表示,它正在努力“抵消它希望让该国卷入其中的任何切线或临时丑闻的负面影响”。他还保证,他们已经与 CICJ 管理团队进行了沟通,他们被要求“避免在没有与该国相关的信息性理由的情况下引用。”据政府称,他们这样做“不损害新闻自由”。 “我们打算”避免耸人听闻的评估,例如那些过去对我们造成巨大伤害的评估。“[41] 2021 年 10 月 2 日,巴拿马政府向国际调查记者联盟(ICIJ,为其英文缩写)”鉴于即将公布的涉及离岸公司的新丑闻将在所谓的巴拿马文件的“谎言”之后进一步损害该国的声誉,以提供关键事实和准确信息的对话。 [42] [43]

巴拿马党

通过他的推特账户上的声明,他指出了以下内容:

国家总检察长办公室

据报道,政府机构总检察长办公室(PGN)正在分析泄密的内容,为泄密中提到的人寻求刑事调查的依据。 [45] [46]

全国律师协会

全国律师协会(CNA)确认巴拿马律师事务所合法提供服务,泄密不反映现实,威胁到更高法律的规则,律师事务所及其客户在世界各地享有保密性,只能由以下人员违反法院命令,泄密对巴拿马律师事务所构成威胁,因为它将他们视为犯罪分子的盟友。[47] [48]

酒精

律师事务所 Alemán, Cordero, Galindo & Lee (Alcogal) 发表声明,拒绝国际调查记者联盟 (ICIJ) 在这家巴拿马人公司的“潘多拉论文”中与所谓的公共有限责任公司登记处建立的联系。 [49] Alcogal 表示,他们拒绝接受出版物的猜测、不准确和虚假信息,并重申他们没有什么可隐瞒的,他们将在任何调查中与当局合作。[50] [51]

对巴拿马经济增长的影响

正如经济学家和商人所保证的那样,吸引外国直接投资和帮助巴拿马经济增长的努力可能会因“潘多拉文件”的内容而受到干扰。[52] 商人勒内·克维多说,“潘多拉文件”的出版直接影响巴拿马的信誉和我们吸引外国直接投资 (FDI) 的能力。这些被添加到 2016 年错误命名的“巴拿马文件”以及英国周刊《经济学人》情报部门于 2021 年 3 月关于民粹主义压力对我国外国投资的盈利能力和法律安全所带来的风险的报告中.国家经济学院前院长,Olmedo Estrada 指出,这些出版物可以吓跑投资者,但它们也可以通过代理银行的损失影响金融体系,就像 2016 年的“巴拿马文件”一样。[53] 律师弗朗西斯科卡雷拉在他的演讲中指出考虑到国际调查记者联盟的出版可能带来的影响,巴拿马政府必须捍卫国家主权 [54]考虑到国际调查记者联盟的出版可能带来的影响 [54]考虑到国际调查记者联盟的出版可能带来的影响 [54]

委内瑞拉

潘多拉文件还揭露了避税天堂的非法查韦斯主义企业。在巴拿马律师事务所 Alemán, Cordero, Galindo & Lee (Alcogal) 的帮助下,该政权创建了 78 家空壳公司中的 51 家并将其合法化,这些空壳公司作为洗钱的工具,为委内瑞拉官员,起源于安道尔私人银行。 [55] 根据ICIJ的研究,委内瑞拉在实施这些做法的人数最多的名单上排名第七,仅次于俄罗斯等国家——作为主要国家出现。 —、阿根廷、中国、巴西和乌克兰。数据显示,有 1,212 名委内瑞拉人在避税天堂拥有公司,863 家公司拥有委内瑞拉受益人。就委内瑞拉的具体情况而言,该名单侧重于前石油部长、乌戈·查韦斯总统的信任人物拉斐尔·拉米雷斯·卡雷尼奥 (Rafael Ramírez Carreño)。潘多拉文件还确定了与查韦斯主义有关的前官员和其他商人,如内维斯·比利亚洛沃斯、哈维尔·阿尔瓦拉多、迭戈·萨拉查、路易斯·马里亚诺·罗德里格斯、尤多马里奥·卡鲁约和奥马尔·法里亚斯。 [56]

也可以看看

卢森堡泄露 FinCEN 文件离岸泄露巴拿马文件附件:潘多拉文件中的人员名单

参考

外部链接

Pandora Papers en International Consortium of Investigative Journalists Los Pandora Papers